Qué es un depósito a plazo y cuánto te deja de verdad
Un depósito a plazo es dinero que dejas en un banco un tiempo pactado a cambio de un interés conocido. Cuánto ganas, qué cubre el FGD y cómo tributa.
Por Alex Serra Rodríguez ·así verificamos los datos
Un depósito a plazo (o imposición a plazo fijo) es un contrato con un banco: le dejas una cantidad durante un periodo acordado, por ejemplo 6, 12 o 24 meses, y a cambio te paga un interés conocido desde el primer día. Al llegar el vencimiento recuperas el capital más los intereses. No hay sorpresas de precio, que es su principal atractivo, pero a cambio el dinero queda inmovilizado.
Cómo se calcula lo que ganas
Dos datos del contrato mandan: el TIN (interés nominal anual) y la TAE (el coste o rendimiento anual equivalente, que incluye cuándo se pagan los intereses). Si los intereses se abonan al vencimiento de un depósito a 12 meses, TIN y TAE coinciden. Si se abonan cada mes o trimestre, la TAE es algo mayor que el TIN porque esos intereses pueden volver a generar intereses. Para comparar productos, usa siempre la TAE.
Un ejemplo calculado
Supón un depósito de 10.000 € a 12 meses con un interés anual del 2,50 % (cifra ilustrativa, no una oferta real):
- Intereses brutos: 250 €.
- IRPF de esos intereses, si es tu única renta del ahorro del año: 47,50 € (19 % del primer tramo, con los tramos de la base del ahorro).
- Intereses netos: 202,50 €, un 2,03 % del capital.
- Frente a una inflación del 4,90 % (INE, septiembre de 2026), el rendimiento real queda en torno al -2,74 %: el dinero rinde, pero pierde poder de compra.
Con más rentas del ahorro ese mismo año, el tipo sobre los intereses puede subir. La guía de intereses de cuentas y depósitos lo calcula para varios saldos.
Cuánto está protegido
Los depósitos en bancos españoles están cubiertos por el Fondo de Garantía de Depósitos hasta 100.000 € por titular y entidad. Si tienes más, repartirlo entre entidades distintas amplía la cobertura. El detalle (cuentas conjuntas, entidades del mismo grupo) está en la guía de qué cubre el FGD.
Depósito, cuenta remunerada o fondo monetario
| Depósito a plazo | Cuenta remunerada | Fondo monetario | |
|---|---|---|---|
| Interés | Fijo durante el plazo | Puede cambiar en cualquier momento | Variable |
| Disponibilidad | Atado hasta el vencimiento (salvo penalización) | Inmediata | Reembolso en pocos días |
| Garantía FGD | Sí, hasta el límite | Sí, hasta el límite | No (es un fondo de inversión) |
| Tributa como | Rendimiento del capital mobiliario | Rendimiento del capital mobiliario | Ganancia patrimonial (al reembolsar) |
El fondo monetario es una inversión, no un depósito: su valor puede variar aunque sea poco.
Errores frecuentes
- Fijarse solo en el TIN, sin mirar la TAE ni cuándo se pagan los intereses.
- Olvidar los impuestos: el interés anunciado es bruto.
- Inmovilizar dinero que puedes necesitar. El fondo de emergencia debe estar disponible; un depósito a plazo no es el sitio, o hay que asumir la penalización por cancelación anticipada que fije el contrato.
- Pasar del límite de garantía con una sola entidad sin saberlo.
- No revisar la renovación. Algunos depósitos se renuevan solos al vencer, a las condiciones que ofrezca entonces el banco, que pueden ser peores.
Preguntas frecuentes
¿Puedo retirar el dinero antes del vencimiento? Depende del contrato. Algunos no lo permiten y otros aplican una penalización sobre los intereses. Léelo antes de firmar.
¿Los intereses se declaran aunque no los cobre hasta el final? Los rendimientos se imputan al año en que son exigibles, según lo pactado. La guía de intereses explica cuándo se declaran.
¿Es mejor que invertir? Son cosas distintas: el depósito da certeza y poca rentabilidad; invertir en renta variable puede rendir más a largo plazo, con más volatilidad. Más en diferencia entre ahorrar e invertir.
Fuentes
- Fondo de Garantía de Depósitos, depósitos dinerarios garantizados (100.000 € por titular y entidad).
- AEAT, Manual práctico de Renta 2025: gravamen de la base del ahorro.
- INE, IPC de septiembre de 2026 (publicado el 14 de octubre de 2026).